Zollrechner: Zoll & Einfuhrumsatzsteuer berechnen (Stand 2026)

Mit dem Zollrechner schätzen Sie die Einfuhrabgaben (Zoll und Einfuhrumsatzsteuer) für eine Bestellung aus einem Nicht-EU-Land – einfach Warenwert, Versandkosten und Warenkategorie eingeben. Seit dem 1. Juli 2026 gilt bis 150 Euro Warenwert ein Pauschalzoll von 3 Euro je Warenart; der Rechner berücksichtigt das.

So funktioniert der Zollrechner

Bei Bestellungen aus Drittländern – etwa China, USA oder Großbritannien – fallen bei der Einfuhr zwei Abgaben an: der Zoll (abhängig von Warenart und Warenwert) und die Einfuhrumsatzsteuer (EUSt, in der Regel 19 Prozent, bei Büchern und Lebensmitteln 7 Prozent). Der Rechner kombiniert beide zu einer Schnellschätzung: Sie geben Warenwert, Versandkosten und Warenkategorie ein, der Rechner ermittelt Zoll, Einfuhrumsatzsteuer und den Endpreis. Bis 150 Euro Warenwert rechnet er mit dem seit 1. Juli 2026 geltenden Pauschalzoll, darüber mit dem typischen Zollsatz der Warenart.

Wann fallen Zollgebühren an?

Umgangssprachlich ist von „Zollgebühren“ die Rede – tatsächlich setzen sich die Einfuhrabgaben aus mehreren Bestandteilen zusammen: dem eigentlichen Zoll, der Einfuhrumsatzsteuer und gegebenenfalls einer Verbrauchsteuer. Maßgeblich ist der Zollwert – in der Regel der Kaufpreis der Ware zuzüglich Versand- und Versicherungskosten bis zur EU-Grenze. Innerhalb der EU gibt es keinen Binnenzoll; bei Waren aus Drittländern entstehen Einfuhrabgaben, sobald die Ware in den freien Verkehr der EU überführt wird. Für Reisende, die Waren im Gepäck mitbringen, gelten eigene Reisefreimengen – dazu mehr im Beitrag Zoll bei der Einreise aus den USA. Dieser Beitrag konzentriert sich auf bestellte Warensendungen.

Die 150-Euro-Grenze und ihr Wegfall zum 1. Juli 2026

Bis zum 30. Juni 2026 waren Sendungen mit einem Sachwert bis 150 Euro zollfrei, nur die Einfuhrumsatzsteuer wurde fällig. Seit dem 1. Juli 2026 ist diese Zollfreigrenze abgeschafft (Verordnung (EU) 2026/382 des Rates, die die Zollbefreiungsverordnung 1186/2009 ändert). Für Sendungen im Fernabsatz – also Online-Bestellungen, auch über den Import-One-Stop-Shop (IOSS) – wird stattdessen ein Pauschalzoll von 3 Euro je Warenkategorie, genauer: je angemeldeter Position, erhoben. Ein Paket mit vier Paar Socken, einem Plüschtier und einem Ladekabel kostet damit 9 Euro Pauschalzoll – drei Positionen à 3 Euro. Die Einfuhrumsatzsteuer kommt unverändert hinzu. Bei Sendungen über 150 Euro Warenwert gilt weiterhin der reguläre, warenabhängige Zollsatz.

Wie hoch ist der Zollsatz?

Den einen Zollsatz gibt es nicht – er ist warenabhängig und richtet sich nach der Einreihung der Ware in den Zolltarif. Jede Ware hat eine Zolltarifnummer (HS-Code), über die der Zollsatz im Elektronischen Zolltarif (EZT-online) ermittelt wird. Die Sätze reichen von 0 Prozent (etwa für Bücher oder viele elektronische Geräte) bis zu zweistelligen Prozentwerten (etwa für Textilien oder Schuhe).

Die Werte sind Richtwerte; maßgeblich ist immer die konkrete Einreihung im EZT-online. Den Zollsatz allein am Produktnamen zu schätzen ist riskant, weil schon kleine Unterschiede in Material oder Verwendungszweck zu einer anderen Tarifnummer führen. Im Zweifel hilft eine verbindliche Zolltarifauskunft.

Weitere Abgaben: Einfuhrumsatzsteuer und Verbrauchsteuer

Zusätzlich zum Zoll wird die Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) erhoben: 19 Prozent, für begünstigte Waren wie Bücher oder Lebensmittel 7 Prozent. Bemessungsgrundlage ist der Zollwert zuzüglich des Zolls. Bei Alkohol, Tabak oder Kaffee kommt eine Verbrauchsteuer hinzu; solche Waren haben eigene Regeln, die der Rechner nicht abbildet. Wie die EUSt im Detail funktioniert, erklärt der Beitrag Einfuhrumsatzsteuer einfach erklärt.

Die EUSt fällt auch dann an, wenn nur der Pauschalzoll oder gar kein Zoll erhoben wird. Seit dem 1. Juli 2021 gibt es keine Bagatellgrenze mehr – jede Einfuhr aus einem Drittland ist steuerpflichtig, auch das Paket für wenige Euro.

Einfuhrabgaben Schritt für Schritt berechnen

Die Reihenfolge ist entscheidend, denn die EUSt wird auf Warenwert plus Zoll berechnet:

Praxisbeispiel: Jacke aus den USA für 250 Euro

Frau K. bestellt eine Jacke für 250 Euro, der Versand kostet 30 Euro. Der Zollwert beträgt 280 Euro. Da der Warenwert über 150 Euro liegt, gilt der reguläre Zollsatz für Bekleidung von etwa 12 Prozent: 280 Euro × 12 % = 33,60 Euro Zoll. Bemessungsgrundlage der EUSt: 280 + 33,60 = 313,60 Euro; 19 Prozent darauf sind 59,58 Euro. Insgesamt zahlt Frau K. 93,18 Euro Einfuhrabgaben zusätzlich zum Kaufpreis. In der Praxis streckt der Paketdienst diese Beträge oft vor und stellt sie bei der Zustellung in Rechnung – häufig zuzüglich einer eigenen Auslagepauschale.

Zweites Beispiel mit der neuen Pauschale: Frau K. bestellt ein Set aus drei verschiedenen Smartphone-Zubehörteilen aus China für 40 Euro. Bis Juni 2026 wäre die Sendung zollfrei gewesen, nur rund 7,60 Euro EUSt wären angefallen. Seit Juli 2026 kommen drei Positionen à 3 Euro Pauschalzoll hinzu, also 9 Euro – die Belastung steigt deutlich, obwohl der Warenwert niedrig ist.

Wer macht die Zollanmeldung?

Bei Postsendungen übernimmt in der Regel der Transportdienstleister (Post oder Kurier) die Zollanmeldung und legt die Abgaben aus. Sie zahlen dann bei Zustellung – häufig zuzüglich einer Auslage- oder Bearbeitungspauschale des Dienstleisters, die nicht zu den eigentlichen Einfuhrabgaben gehört. Wer selbst anmeldet, nutzt für Privatsendungen die Internetverzollung des Zolls und benötigt dafür die Sendungsdaten sowie eine Rechnung. Viele Händler nutzen außerdem den Import-One-Stop-Shop (IOSS): Dann ist die Einfuhrumsatzsteuer bereits im Kaufpreis enthalten und die Sendung läuft schneller durch den Zoll. Wer umgekehrt selbst ein Paket in ein Drittland schickt, braucht die Zollinhaltserklärung CN22/CN23; Unternehmen benötigen für Ein- und Ausfuhr zusätzlich eine EORI-Nummer.

Tipps, um böse Überraschungen zu vermeiden

Wer aus dem Nicht-EU-Ausland bestellt, sollte den ausgewiesenen Endpreis kritisch prüfen: Ist die Einfuhrumsatzsteuer über den IOSS bereits enthalten, oder kommt sie bei Zustellung hinzu? Seriöse Händler weisen das transparent aus. Bewahren Sie außerdem die Bestellbestätigung und die Rechnung auf – der Zoll oder der Paketdienst kann sie als Wertnachweis verlangen, etwa wenn der angegebene Wert unplausibel niedrig erscheint. Wer regelmäßig importiert oder hochwertige Waren bezieht, kann sich mit einer verbindlichen Zolltarifauskunft im Voraus Sicherheit über den korrekten Zollsatz verschaffen. Und schließlich gilt: Der Zoll erhebt seine Abgaben unabhängig davon, ob die Ware ein Geschenk oder ein Schnäppchen war – maßgeblich ist immer der tatsächliche Warenwert.

Wichtiger Hinweis

Der Rechner liefert eine vereinfachte Schätzung ohne Gewähr. Der tatsächliche Zollsatz richtet sich nach der Wareneinreihung im Zolltarif (TARIC) und der Prüfung durch den Zoll; Auslagepauschalen der Paketdienste, Verbrauchsteuern und Sonderregeln – etwa für Geschenksendungen zwischen Privatpersonen – bildet er nicht ab. Stand: September 2026. Quelle zum Pauschalzoll: zoll.de – Wegfall der 150-Euro-Zollfreigrenze.

Häufige Fragen

Ab welchem Betrag muss ich Zoll zahlen?

Seit dem 1. Juli 2026 ab dem ersten Euro: Bei Online-Bestellungen bis 150 Euro Warenwert fällt ein Pauschalzoll von 3 Euro je Warenkategorie an, darüber der reguläre warenabhängige Zollsatz. Die Einfuhrumsatzsteuer wird in jedem Fall erhoben.

Wie hoch ist die Einfuhrumsatzsteuer?

Sie entspricht der Mehrwertsteuer: 19 Prozent, für Bücher, Zeitschriften und Lebensmittel 7 Prozent. Bemessungsgrundlage ist der Warenwert inklusive Versand und Zoll.

Wie hoch ist der Zollsatz?

Warenabhängig nach Zolltarifnummer: von 0 Prozent (Bücher, viele Elektronikgeräte) bis zu zweistelligen Werten (rund 12 Prozent für Bekleidung). Den genauen Satz ermitteln Sie im EZT-online.

Zählen die Versandkosten mit?

Ja. Die Versandkosten gehören zum Zollwert und fließen in die Zoll- und die EUSt-Berechnung ein.

Was bedeutet die 3-Euro-Pauschale?

Für Fernverkaufssendungen aus Nicht-EU-Staaten bis 150 Euro Warenwert erhebt der Zoll seit dem 1. Juli 2026 statt der früheren Zollfreiheit 3 Euro je angemeldeter Position. Drei verschiedene Warenarten in einem Paket ergeben 9 Euro Pauschalzoll, zusätzlich zur Einfuhrumsatzsteuer.

Wer kümmert sich um die Zollanmeldung?

Bei Post- und Kuriersendungen meist der Transportdienstleister, der die Abgaben auslegt und bei Zustellung kassiert. Wer selbst anmeldet, nutzt die Internetverzollung des Zolls.

Ist der berechnete Betrag verbindlich?

Nein. Es ist eine Schätzung; der genaue Betrag hängt von der Wareneinreihung im Zolltarif und der Prüfung durch den Zoll ab.